Xác định 67 loại thực phẩm bảo vệ sức khỏe là hàng giả
Trong vụ án, bị cáo Phạm Vũ Khiêm (sinh năm 1975, Giám đốc Công ty Herbitech) bị xét xử 3 tội "Sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm"; "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" và "Rửa tiền".
Vợ của bị cáo Phạm Vũ Khiêm là Trần Thị Huệ (sinh năm 1988, quản lý, hỗ trợ điều hành hoạt động của công ty) bị đưa ra xét xử 2 tội danh: "Sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm" và "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".
Tại phiên tòa, 5 bị cáo cùng bị đưa ra xét xử tội "Sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm", gồm: Phùng Thị Thu (sinh năm 1984, nhân viên phụ trách bộ phận nghiên cứu và phát triển sản phẩm); Nguyễn Thị Thanh (sinh năm 1993, Trưởng phòng Kiểm soát chất lượng); Sái Thị Thu (sinh năm 1984, Trưởng phòng Kế hoạch sản xuất, vật tư); Nguyễn Hoài Phương (sinh năm 1994) và Nguyễn Thị Hẹn (sinh năm 1988, cùng là nhân viên Phòng Kiểm soát chất lượng).
12 bị cáo phạm tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", gồm: Phạm Thị Hiền (sinh năm 1973, thành viên góp vốn, nhân viên bán hàng); Lê Thị Hồng Vân (sinh năm 1983, nguyên Kế toán trưởng); Vương Thị Hoa (sinh năm 1990, nguyên Kế toán trưởng năm 2021); Bùi Thị Thu Hà (sinh năm 1975, phụ trách bộ phận Kế toán); Đoàn Thị Thu Hà (sinh 1978, nhân viên kế toán); Đào Thị Nhị (sinh năm 1988, nhân viên bộ phận kế toán); Phan Thị Thúy An (sinh năm 1993, nhân viên kinh doanh); Trần Thị Luận (sinh năm 1991, nhân viên Phòng Kế toán); Dương Quang Khải (sinh năm 1993, kế toán tổng hợp); Lê Thị Hà (sinh năm 1992), Hoàng Thị Thu Hà (sinh năm 1991) và Đào Thị Hương Hòa (sinh năm1993, cùng là nhân viên bộ phận kế toán).
Theo kết quả điều tra, Khiêm là cổ đông nắm giữ 70% cổ phần, điều hành mọi toàn bộ hoạt động sản xuất, kinh doanh của Công ty Herbitech (trụ sở tại 56 ngõ 144 phố Quan Nhân, phường Nhân Chính, Hà Nội). Công ty này, hoạt động trong lĩnh vực gia công, sản xuất thực phẩm bảo vệ sức khỏe, có nhà máy tại xã Sóc Sơn.
Kết quả điều tra xác định, quá trình sản xuất, dù đã đăng ký công bố tiêu chuẩn chất lượng sản phẩm nhưng để giảm chi phí, tăng lợi nhuận và nâng cao khả năng cạnh tranh, bị cáo Khiêm đã chỉ đạo điều chỉnh công thức sản xuất bằng cách cắt giảm thành phần, giảm hàm lượng hoặc thay thế nguyên liệu so với hồ sơ công bố.
Theo Viện Kiểm sát, chuỗi hành vi này được tổ chức bài bản từ khâu nghiên cứu công thức, lập định mức nguyên liệu, phê duyệt sản xuất đến kiểm soát chất lượng. Để đối phó cơ quan chức năng, nhóm bị cáo còn lập thêm bộ hồ sơ kỹ thuật "hợp thức" đúng với hồ sơ công bố nhằm che giấu sai phạm.
Khi tiến hành khám xét tại giai đoạn điều tra, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an thu giữ 118 mẫu thuộc 118 lô sản phẩm trưng cầu giám định. Kết quả xác định, có 87 lô sản phẩm của 67 loại thực phẩm bảo vệ sức khỏe là hàng giả do nhiều thành phần có hàm lượng dưới 70% so với mức công bố trên nhãn sản phẩm.
Tiêu thụ gần 13 triệu sản phẩm giả các loại, che giấu doanh thu 190 tỷ đồng
Kết quả điều tra cho thấy, tính từ tháng 4/2020 - 4/2025, Công ty Herbitech đã sản xuất hơn 12,9 triệu sản phẩm giả các loại, tiêu thụ cho 35 khách hàng với tổng giá trị hơn 10 tỷ đồng, thu lợi bất chính gần 1,4 tỷ đồng.
Đáng chú ý, để che giấu doanh thu, bị can Phạm Vũ Khiêm còn chỉ đạo bộ phận kế toán lập và sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán trên phần mềm Misa.
Trong đó, tổng số tiền doanh thu không kê khai, che giấu khỏi cơ quan thuế được xác định lên tới khoảng 190 tỷ đồng. Do đó, hoạt động kinh doanh thực tế có lãi nhưng doanh nghiệp vẫn báo lỗ trên báo cáo tài chính.
Cụ thể, lợi nhuận lũy kế của Công ty Herbitech hơn 54 tỷ đồng có nguồn gốc từ hành vi sản xuất hàng giả và vi phạm quy định về kế toán. Để hợp thức hóa nguồn tiền có được từ hành vi phạm tội, tháng 6/2023, Phạm Vũ Khiêm đã chỉ đạo thành lập Công ty CP Dược phẩm Herbitech do Trần Thị Huệ đứng tên Giám đốc.
Sau đó, hai vợ chồng sử dụng doanh nghiệp này ký hợp đồng thuê lại quyền sử dụng đất tại khu công nghiệp Yên Quang, Phú Thọ với giá trị hơn 12 tỷ đồng nhằm "rửa tiền".
Đối với nhóm bị cáo phạm tội "Sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm", là những người trực tiếp làm việc tại các bộ phận nghiên cứu, phát triển sản phẩm, kiểm soát chất lượng và tổ chức sản xuất của Công ty Herbitech.
Mặc dù biết rõ việc thay đổi, cắt giảm hoặc thay thế thành phần, hàm lượng nguyên liệu không đúng hồ sơ đăng ký công bố sản phẩm là trái quy định pháp luật, nhưng các bị cáo vẫn thực hiện theo chỉ đạo; trực tiếp xây dựng định mức kỹ thuật, ký duyệt lệnh sản xuất, kiểm soát quy trình sản xuất và hoàn thiện hồ sơ nhằm hợp thức hóa hoạt động sản xuất thực tế.
Nhóm "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", đã trực tiếp tham gia vận hành hai hệ thống sổ sách kế toán.
